Varier les enveloppes fiscales
Il existe 3 enveloppes fiscales :
- l’assurance vie pour se constituer un capital ou faire fructifier son capital avec un accès à de nombreux supports d’investissement, selon le contrat,
- le compte titres avec un accès à tous les titres cotés (actions, obligations, Sicav, etc.) ou à des titres non cotés,
- le PEA (Plan d’Épargne en Actions) et PEA PME pour accéder aux actions de sociétés européennes, aux parts de Sicav, de fonds communs de placement et aux titres non côtés éligibles aux PEA et PEA PME.
L’assurance vie est un placement qui révèle ses atouts sur le long terme : dès 8 ans de détention, l’épargnant bénéficie pleinement de la fiscalité avantageuse de cette enveloppe fiscale. Un contrat d’assurance vie peut être investi :
- sur le support Sécurité en euros pour sécuriser une partie de l’épargne,
- sur des supports en unités de compte afin de chercher à dynamiser le rendement, en contrepartie d’un risque de perte en capital plus ou moins élevé en fonction des supports d’investissement choisis.
Pour les investisseurs qui souhaitent élargir encore plus leur choix de placements financiers, le compte titres ordinaire (CTO) permet d’accueillir tous types d’actifs, sans limitation géographique et sans contrainte d’immobilisation. En revanche, tout revenu et plus-value d’un compte titres ordinaire est soumis par défaut au prélèvement forfaitaire unique de 12,8 % et aux prélèvements sociaux au taux de 17,2%.
Le PEA (Plan d’Épargne en Actions) est un contrat qui permet à l’épargnant de se constituer un portefeuille d’actions européennes dans un cadre fiscal avantageux (jusqu’à 150 000 € par personne). L’épargnant alimente son PEA par des versements libres ou programmés. Il peut accueillir des parts d’Organismes de Placement Collectif (OPC, Sicav) ou des parts de sociétés. Pour bénéficier des avantages fiscaux du PEA, l’investisseur ne doit pas effectuer de retraits avant 8 ans. Au-delà de ce délai, les retraits restent soumis aux prélèvements sociaux mais bloquent la possibilité de faire de nouveaux versements.
Une autre forme de PEA a été créée pour orienter l’épargne des Français vers les petites et moyennes entreprises : le PEA PME. Il fonctionne exactement comme le PEA classique. Son plafond est de 75 000 € par personne. Il est possible de cumuler un PEA et un PEA PME.